גיל הפרישה הרשמי לנשים עולה בהדרגה מ-62 ל-65 בהתאם לשנת הלידה, אבל נשים וגברים כאחד, יכולים לפרוש מוקדם יותר ולהתחיל לקבל קצבת פנסיה מקרן הפנסיה שלהם כבר בגיל 60.
גמישות זו מציעה אפשרות אטרקטיבית לנשים השוקלות פרישה מוקדמת, אבל היא מגיעה עם השלכות כלכליות משמעותיות הדורשות שיקול דעת מדוקדק.
אחד הגורמים המכריעים ביותר הוא קצבה חודשית נמוכה יותר. בחירה בפרישה מוקדמת פירושה משיכה מחסכונות הפנסיה שנצברו לתקופה ארוכה יותר.
קרנות הפנסיה מחשבות את התשלומים החודשיים על סמך הנחות אקטואריות, כולל תוחלת חיים.
התחלה מוקדמת יותר של קבלת הקצבה גורמת להפחתת הסכום הכולל שנצבר ולהגדלת משך הזמן שבו הקרן צפויה לשלם. לכן הקרן מפחיתה את התגמול החודשי.
ההערכה היא שכל שנה מוקדמת יותר שבה מתחילים לקבל את קצבת הפנסיה, הסכום החודשי יכול לרדת בכששה עד שבעה אחוזים.
הפחתה זו יכולה להשפיע משמעותית על הביטחון הכלכלי של הגמלאית לטווח הארוך.
יתר על כן, במקרים מסויימים, ההחלטה על פרישה מוקדמת עלולה להשפיע על קצבת האזרח הותיק מביטוח לאומי.
נשים יכולות להתחיל לקבל את מלוא קצבת האזרח הוותיק של המוסד לביטוח לאומי בין גיל 63 ל-65 בהתאם לשנת הלידה, אבל זה כפוף למבחן הכנסה שהוא השכר הממוצע במשק.
כלומר נשים יכולות להתחיל לקבל קצבת אזרח ותיק רק אם סך הכנסותיהן אינו עולה על השכר הממוצע במשק נכון לינואר 2025, השכר הממוצע במשק עומד על 13,316 שקלים.
לכן, נשים שמתחילות לקבל קצבת פנסיה לפני גיל 67, ובנוסף לכך יש להם הכנסות נוספות מעבודה, וסך הכנסותיהן עולה על 13,316 שקלים, לא יקבלו קצבת אזרח ותיק מביטוח לאומי לפני גיל 67.
אלמנט נוסף שצריך לקחת בחשבון הוא מיסוי. ההכנסה מפנסיה נהנית אמנם מהטבות מס מסוימות בישראל, אבל משיכות מוקדמות או קבלת פנסיה לפני גיל הפרישה הרשמי יכולות להיות בעלות השלכות מס שונות.
חשוב מאוד להתייעץ עם יועץ פיננסי המתמחה בתכנון פרישה, כדי להבין איך ממוסה תוכנית הפנסיה הספציפית, והאם משיכות חד פעמיות או קבלת קצבת פנסיה לפני גיל הפרישה הרשמי לא יביאו לשיעורי מס גבוהים יותר.
כך או כך, אישה בגילאי 60-63 השוקלת פרישה מוקדמת, חייבת לערוך הערכה פיננסית אישית יסודית.
הערכה זו צריכה לכלול את המרכיבים הבאים:
1 חישוב ההוצאות החודשיות הצפויות בפרישה, תוך התחשבות בשינויים פוטנציאליים באורח החיים.
2 סקירת כל מקורות ההכנסה, כולל חסכונות, השקעות וכל הכנסה של בן/בת הזוג.
3 הערכת הבריאות הכללית וחובות שטרם נפרעו.
4 התחשבות באירועים אפשריים כגון הוצאות רפואיות בלתי צפויות או עלייה ביוקר המחיה.
בסופו של דבר, האפשרות לפרישה מוקדמת בגיל 60 אכן קיימת, אבל היא דורשת תוכנית פיננסית קפדנית.
קצבת הפנסיה המופחתת, ההשפעה על הטבות המוסד לביטוח לאומי ושיקולי מס הם שיקולים משמעותיים.
ייעוץ פיננסי מקיף יכול לעזור לאישה בגילאי 60-63 לקבל החלטה מושכלת התואמת את מטרותיה הפיננסיות ומבטיחה פרישה נוחה.