בין הנושאים השכיחים ביותר בדיני עבודה יש לציין את הסוגייה: מתי בדיוק אמור המעסיק להתחיל להפקיד כספים לחיסכון הפנסיוני של עובד חדש.

התשובה המשפטית תלויה בשאלה אחת מרכזית: האם העובד הגיע למקום העבודה עם ביטוח פנסיוני פעיל, או שמא מדובר בעובד ללא חיסכון קודם.

אם לעובד יש חיסכון פנסיוני פעיל, הוא זכאי להפקדות מהארגון החל מיומו הראשון בעבודה.

הביצוע בפועל של ההפקדה נעשה לרוב רטרואקטיבית לאחר שלושה חודשי עבודה (או בתום שנת המס, המוקדם מביניהם).

בתי הדין לעבודה הבהירו, כי על המעסיק חלה חובה אקטיבית לברר ולתעד האם לעובד החדש כבר יש ביטוח פנסיוני.

לעומת זאת, עובד שנכנס לשוק העבודה ללא חיסכון פעיל (או עובד שהקפיא את ההפקדות למשך יותר משישה חודשים) יהיה זכאי להפקדות רק לאחר השלמת שישה חודשי עבודה, ללא זכאות רטרואקטיבית עבור חצי השנה הראשונה.

מחקרי שוק בתחום השכר מצביעים על כך ששיעור האכיפה וההקפדה על כללים אלו משתנה בין מגזרים וענפים.

בחברות הייטק ובתאגידים משפטיים, שיעור הפקדת הפנסיה על פי חוק מהיום הראשון (לזכאים) מגיע כמעט ל-99%.

לעומת זאת, בענפי המסעדנות, המסחר והקמעונאות, כ-25% מהעובדים החדשים חווים עיכובים בהפקדות או חוסר הכרה ברצף הפנסיוני שלהם.

מהמחקרים עולה, כי כ-10% מהעובדים שנפגעו מעיכובים אלו בוחרים למצות את הליכים המשפטיים ולהגיש תביעה, לרוב בעזרת ארגוני עובדים אבל גם באופן פרטי.

ממבט על המצב במדינות מערביות עולה, כי שיטת תקופת ההמתנה של שישה חודשים הקיימת בישראל לעובדים ללא פנסיה היא דגם ייחודי.

במדינות כמו בריטניה (במודל ה-Auto-enrolment), כל עובד מעל גיל 22 מצורף באופן אוטומטי לביטוח פנסיוני מיומו הראשון, ללא קשר לעברו התעסוקתי.

המערכת הישראלית מאפשרת אמנם גמישות מסוימת למעסיקים בששת החודשים הראשונים, אבל היא דורשת מהעובדים להיות עירניים ולספק הוכחות על פעילות החשבון הקודם שלהם כדי לא להפסיד חודשי חיסכון יקרים.

מהן חובות ההפקדות לביטוח פנסיוני של עובדים שהגיעו לגיל פרישה:

העלייה בתוחלת החיים והרצון להישאר פעילים בשוק העבודה הובילו לכך שעובדים רבים ממשיכים לעבוד גם לאחר הגיעם לגיל פרישת חובה לפנסיה (גיל 67 לגברים ונשים).

מציאות זו מעלה שאלות מורכבות לגבי חובת המעסיק להמשיך ולהפקיד עבורם כספים לחיסכון פנסיוני, במיוחד כאשר מדובר בעובדים חדשים שנקלטים בחברה בגיל מבוגר.

החוק בישראל קובע דין דיפרנציאלי: עובדים שהגיעו לגיל 67 וממשיכים לעבוד באותו מקום עבודה זכאים להמשך רציף של ההפקדות לביטוח פנסיוני ללא הגבלה.

לעומת זאת, כאשר הארגון קולט עובד חדש שעבר את גיל פרישת חובה, חובת ההפקדה חלה עליו רק אם העובד אינו מקבל קצבת פנסיה ממעסיק קודם, בנוסף לקצבה של הביטוח הלאומי.

אם העובד כבר מקבל קצבה פנסיונית חודשית, המעסיק החדש פטור מביצוע הפקדות נוספות.

ממחקרי שוק על תעסוקת מבוגרים עולה, כי במגזר הציבורי ובחברות גדולות, שיעור הציות לחוקי הפנסיה בגיל השלישי הוא כמעט מלא ומגיע לכ-96%.

עם זאת, בחברות קטנות ובינוניות, שיעור הציות יורד לכ-70%, בעיקר בגלל חוסר בקיאות של מעסיקים ומנהלי משאבי אנוש בפרטי החוק, והנחה שגויה כי כל עובד מעל גיל 67 אינו זכאי לפנסיה.

למרות כל זאת, אחוז העובדים המבוגרים שתובעים את מעסיקיהם נמוך יחסית ועומד על כשמונה אחוזים בלבד, בעיקר בגלל הרצון לשמור על מקום העבודה וחשש מקשיים במציאת אלטרנטיבה תעסוקתית.

בהשוואה למדינות המערב, המודל הישראלי לא שונה בהרבה. במדינות רבות באירופה, ברגע שעובד מגיע לגיל הפרישה הרשמי, חובת המעסיק להפריש לפנסיה מבוטלת לחלוטין, מתוך הנחה שהעובד כבר מממש את זכויותיו.

המודל הישראלי, המאפשר המשך הפקדות למי שלא מממש קצבה מביטוח פנסיוני קיים או למי שממשיך לעבוד באותו מקום עבודה ברציפות, מעודד את העובדים להמשיך להגדיל את חיסכון הפרישה שלהם ומספק להם רשת ביטחון כלכלית מורחבת.

The post חובת הפקדות לביטוח פנסיוני לעובדים חדשים ולעובדים לאחר פרישה first appeared on HRUS משאבי אנוש.

לכן יש חשיבות קריטית לכך שמנהל משאבי האנוש יפגיש את העובד עם יועץ פנסיוני מקצועי, בתקופה שלפני הגיעו של העובד לגיל 60 (כדי לבדוק אם הוא מעוניין לפרוש בפרישה מוקדמת) וכמובן גם לפני הגיעו של העובד לגיל הפרישה הרשמי (במקרים בהם העובד אינו רוצה לפרוש בפרישה מוקדמת).

לפגישה עם היועץ הפנסיוני יש חשיבות רבה כדי לבדוק את האופציות העומדות בפני העובד, ולסייע לו לתכנן את התקופה שלאחר פרישתו.

יש עובדים שמעוניינים לפרוש לחלוטין מעבודה, אחרים מעוניינים לפרוש מהתפקיד אותו ביצעו במשך שנות עבודתם הרבות, לעשות הסבת מקצוע ולהתחיל לעבוד בתחום אחר לחלוטין, בין אם כעצמאים או כעובדים בשכר, בין אם במשרה חלקית או במשרה מלאה.

כך או כך, בין אם העובד מתכוון לפרוש לחלוטין ולהפסיק לעבוד, או שהוא מתכוון לקבל את קצבת הפנסיה מקרן הפנסיה שלו או מביטוח המנהלים, ולהמשיך לעבוד; ובין אם הוא מעוניין להמשיך לעבוד במקום עבודתו, או במקום אחר; בין אם במשרה חלקית או מלאה, או כעצמאי, יתכן שכדאי לעובד לפתוח קרן פנסיה נוספת (מעבר לזו שממנה הוא מקבל את הקצבה) באחת הקרנות הנבחרות.

יצויין, כי העובד יכול להמשיך לחסוך בקרן הפנסיה שבה הוא חסך כל שנות עבודתו גם לאחר שהוא מתחיל לקבל ממנה קצבה, אבל יש לקחת בחשבון כי יתכן שמרגע שהוא יתחיל לקבל קצבה חודשית, ההפקדות הבאות יתחילו מאפס.

אם כן, אם העובד מעדיף (לאחר תחילת קבלת הקצבה מקרן הפנסיה שלו) לפתוח קרן פנסיה באחת הקרנות הנבחרות (בהן דמי הניהול נמוכים יותר) יש כמה גורמים שעליו לקחת בחשבון.

ראשית, חשוב להבין את היתרונות והחסרונות של פתיחת קרן פנסיה חדשה.

קרן פנסיה יכולה להציע יתרונות כמו הטבות מס, ניהול מקצועי של הכספים, והבטחת הכנסה קבועה בשנים שלאחר הפרישה הסופית כלומר הפסקת העבודה.

מצד שני, יש גם עלויות ניהול ודמי ניהול שיכולים להשפיע על התשואה הכוללת של הקרן.

אם העובד ממשיך לעבוד לאחר הפרישה (כלומר לאחר תחילת קבלת קצבת הפנסיה), עליו  לשקול את ההכנסות הנוספות שהוא מקבל מעבודתו הנוכחית.

הכנסות אלו יכולות להשפיע על הצורך בקרן פנסיה נוספת ועל הסכום שיש להפקיד בה.

בנוסף, כדאי לבדוק את הקרנות הנבחרות ולהשוות ביניהן מבחינת תשואות, דמי ניהול, והטבות נוספות שהן מציעות. חשוב לבחור קרן שמתאימה לצרכים האישיים ולמצב הכלכלי של העובד.

בסיכומו של דבר, ההחלטה – האם לפתוח קרן פנסיה חדשה (בין אם העובד מעדיף להמשיך לחסוך באותה קרן פנסיה בה חסך טרם תחילת קבלת הקצבה, או שהוא מעדיף לפתוח קרן חדשה באחת הקרנות הנבחרות) – תלויה במצב הכלכלי האישי שלו, בצרכים הפיננסיים שלו, ובהעדפות האישיות של העובד.

יש סוגיות רבות שיש לקחת בחשבון, לרבות סוגיות של מס, סכומים שניתן להפקיד ועוד.

כדי לקבל את ההחלטה הטובה והמועילה ביותר, מומלץ להתייעץ עם יועץ פנסיוני מקצועי, שיכול להדריך את העובד איך להגיע להחלטה מושכלת ומותאמת אישית.

The post האם כדאי לפתוח קרן פנסיה בקרנות הנבחרות במקביל לקבלת קצבת הפנסיה first appeared on HRUS משאבי אנוש.

גמישות זו מציעה אפשרות אטרקטיבית לנשים השוקלות פרישה מוקדמת, אבל היא מגיעה עם השלכות כלכליות משמעותיות הדורשות שיקול דעת מדוקדק.

אחד הגורמים המכריעים ביותר הוא קצבה חודשית נמוכה יותר. בחירה בפרישה מוקדמת פירושה משיכה מחסכונות הפנסיה שנצברו לתקופה ארוכה יותר.

קרנות הפנסיה מחשבות את התשלומים החודשיים על סמך הנחות אקטואריות, כולל תוחלת חיים.

התחלה מוקדמת יותר של קבלת הקצבה גורמת להפחתת הסכום הכולל שנצבר ולהגדלת משך הזמן שבו הקרן צפויה לשלם. לכן הקרן מפחיתה את התגמול החודשי.

ההערכה היא שכל שנה מוקדמת יותר שבה מתחילים לקבל את קצבת הפנסיה, הסכום החודשי יכול לרדת בכששה עד שבעה אחוזים.

הפחתה זו יכולה להשפיע משמעותית על הביטחון הכלכלי של הגמלאית לטווח הארוך.

יתר על כן, במקרים מסויימים, ההחלטה על פרישה מוקדמת עלולה להשפיע על קצבת האזרח הותיק מביטוח לאומי.

נשים יכולות להתחיל לקבל את מלוא קצבת האזרח הוותיק של המוסד לביטוח לאומי בין גיל 63 ל-65 בהתאם לשנת הלידה, אבל זה כפוף למבחן הכנסה שהוא השכר הממוצע במשק.

כלומר נשים יכולות להתחיל לקבל קצבת אזרח ותיק רק אם סך הכנסותיהן אינו עולה על השכר הממוצע במשק נכון לינואר 2025, השכר הממוצע במשק עומד על 13,316 שקלים.  

לכן, נשים שמתחילות לקבל קצבת פנסיה לפני גיל 67, ובנוסף לכך יש להם הכנסות נוספות מעבודה, וסך הכנסותיהן עולה על 13,316 שקלים, לא יקבלו קצבת אזרח ותיק מביטוח לאומי לפני גיל 67.

אלמנט נוסף שצריך לקחת בחשבון הוא מיסוי. ההכנסה מפנסיה נהנית אמנם מהטבות מס מסוימות בישראל, אבל משיכות מוקדמות או קבלת פנסיה לפני גיל הפרישה הרשמי יכולות להיות בעלות השלכות מס שונות.

חשוב מאוד להתייעץ עם יועץ פיננסי המתמחה בתכנון פרישה, כדי להבין איך ממוסה תוכנית הפנסיה הספציפית, והאם משיכות חד פעמיות או קבלת קצבת פנסיה לפני גיל הפרישה הרשמי לא יביאו לשיעורי מס גבוהים יותר.

כך או כך, אישה בגילאי 60-63 השוקלת פרישה מוקדמת, חייבת לערוך הערכה פיננסית אישית יסודית.

הערכה זו צריכה לכלול את המרכיבים הבאים:

1 חישוב ההוצאות החודשיות הצפויות בפרישה, תוך התחשבות בשינויים פוטנציאליים באורח החיים.

2 סקירת כל מקורות ההכנסה, כולל חסכונות, השקעות וכל הכנסה של בן/בת הזוג.

3 הערכת הבריאות הכללית וחובות שטרם נפרעו.

4 התחשבות באירועים אפשריים כגון הוצאות רפואיות בלתי צפויות או עלייה ביוקר המחיה.

בסופו של דבר, האפשרות לפרישה מוקדמת בגיל 60 אכן קיימת, אבל היא דורשת תוכנית פיננסית קפדנית.

קצבת הפנסיה המופחתת, ההשפעה על הטבות המוסד לביטוח לאומי ושיקולי מס הם שיקולים משמעותיים.

ייעוץ פיננסי מקיף יכול לעזור לאישה בגילאי 60-63 לקבל החלטה מושכלת התואמת את מטרותיה הפיננסיות ומבטיחה פרישה נוחה.

The post מהם השיקולים הקריטיים לעובדת שרוצה לפרוש בפרישה מוקדמת first appeared on HRUS משאבי אנוש.

החל מינואר 1995 ניתן להצטרף לקרנות הפנסיה החדשות. קרנות אלה עצמן מתחלקות לשני סוגים: קרן פנסיה מקיפה וקרן פנסיה כללית.

קרן פנסיה מקיפה היא זו שאליה יש חובה על כל מעסיק להפקיד עבור עובדיו, והתשואה שלה מוגנת על ידי המדינה עם הבטחת תשואה.

קרן פנסיה מקיפה נותנת לעמית קצבה חודשית לאחר פרישתו. בנוסף, קרן פנסיה מקיפה מחייבת כל עובד לבחור מסלול ביטוח הכולל אובדן כושר עבודה וביטוח שאירים שהוא מעין ביטוח חיים.

סוג נוסף, כאמור, הוא קרן פנסיה כללית: ההפקדה לקרן זו היא רשות ולא חובה והיא אינה רלוונטית לעובדים שהכנסתם נמוכה מ-24 אלף שקלים.

בקרן זו ניתן להפקיד סכומים שמעל לתקרת הפקדות לקרן פנסיה. יש לציין, כי בדרך כלל, עובדים שרוצים להפקיד הפקדות לפנסיה מעבר לתקרת ההפקדה, מפקידים לקופת גמל.

אבל יש גם דרך נוספת: הפקדת הסכום שמעל לתקרת ההפקדות לקרן פנסיה כללית. קרן זו נקראת גם קרן פנסיה משלימה.

לקרן הפנסיה הכללית (המשלימה) מופקד, כאמור, סכום כסף שהוא מעל לתקרת ההפקדות, במקרים בהם העובד לא בחר מפורשות להעביר את הסכום הזה למוצר חיסכון פנסיוני אחר.

במקרים כאלה, הגוף הפנסיוני שבה נמצאת קרן הפנסיה המקיפה פותח אצלו קרן פנסיה משלימה על שם העובד.

כאמור, קרן פנסיה כללית מבטחת רק חוסכים שמפקידים הפקדות לפנסיה עבור סכום הכנסות שמעל 24 אלף שקלים. (מצב דומה קיים כיום גם במצטרפים חדשים לביטוח מנהלים).

לקרן פנסיה כללית ניתן להפקיד איזה סכום שרוצים, ללא מגבלה, ואין חובה להעביר סכום חודשי קבוע.

בקרן פנסיה כללית אין תשואה מובטחת על ידי המדינה והיא משקיעה את כל נכסיה בשוק ההון.

בדומה לקרן פנסיה מקיפה, קרן פנסיה כללית נותנת לעובד קצבה חודשית לאחר פרישתו לגמלאות, והטבות המס עליה זהות.

מהן קרנות הפנסיה הנבחרות – קרנות ברירת המחדל:

מעסיק הקולט עובד חדש חייב להפקיד עבורו לקרן פנסיה שהעובד בוחר.

אבל יש מקרים בהם העובד לא הודיע למעסיק באיזו קרן פנסיה הוא מעוניין לחסוך את הביטוח הפנסוני שלו.

במקרים אלה (כשהעובד לא הודיע למעסיק באיזו קרן פנסיה הוא רוצה לחסוך) על המעסיק להעביר את ההפקדות לאחת מהקרנות הנבחרות (קרנות ברירת המחדל) שזכו במכרז של משרד האוצר.

הצטרפות העובדים ל'קרנות הפנסיה הנבחרות' נעשית ללא שאלון רפואי וללא הצהרת בריאות, ולכן גם עובדים שלא התקבלו לקרנות פנסיה אחרות בשל מצבם הבריאותי, יכולים להצטרף לקרנות אלה.

היתרון הבולט של הקרנות הנבחרות נעוץ בכך שהן מתחייבות לאפשר לעובד ליהנות מדמי ניהול נמוכים, שיישארו קבועים במשך 10 שנים לפחות.

The post באילו קרנות פנסיה ניתן לבטח את העובדים first appeared on HRUS משאבי אנוש.

היעדר הנחיות והדרכות לעובדים לגבי נושא קיבוע זכויות עלול לגרום להם להפסדים של סכומי כסף גדולים מאוד לכל אורך חייהם לאחר הפרישה.

כאשר עובד פורש לגמלאות מגיעות לו כמה הטבות מס. קיבוע זכויות הוא ההליך שמיועד לקבלת פטור ממס הכנסה בתקופת הפרישה, עבור קצבת פנסיה ועבור משיכה חד פעמית של כסף בעת הפרישה.

המדינה מעודדת את החסכון לפרישה על ידי הטבות מס בשנות החסכון והטבות מס בעת מימוש כספי הפנסיה.

כאשר עובד מחליט לפרוש ומעוניין להתחיל ליהנות מהכספים שחסך, עליו להחליט איך הוא מעוניין למשוך את הכספים ואיך לנצל את הטבות המס המגיעות לו.

נזכיר, כי תיקון 190 לפקודת מס הכנסה מסדיר את הבחירה בין הפטור ממס על מענקי פרישה לבין פטור ממס על קצבה מזכה, והיוון (משיכת כספים חד פעמית בעת היציאה לפנסיה) של הקצבה המזכה.

לצורך ביצוע קיבוע הזכויות יש לקחת בחשבון מגוון שיקולים בהם, מקסום הטבות המס, מקורות הכנסה אחרים לאחר תחילת קבלת הקצבה (במידה שהעובד מעוניין להמשיך לעבוד לאחר תחילת קבלת קצבת הפנסיה), הורשת כספים ועוד.

אחת הדרכים למימוש החסכון הפנסיוני היא להקדיש את כל סכום החסכון לקבלת קצבה חודשית (כלומר בלי למשוך סכום חד פעמי בעת הפרישה). הדרך לממש את הטבות המס שצפוי להגבות מהקצבה היא תהליך קיבוע זכויות.

קבלת קצבה חודשית פטורה ממס מחושבת לפי נוסחה שבמסגרתה מחשבים את שיעור הפטור שהפורש זכאי לקבל. ב-2024 מדובר בפטור של 52% והחל מ-2025 הוא יהיה 67%.

סכום הקצבה החודשית יחושב לפי תקרת הקצבה המזכה שב-2024 היא עומדת על  9,430 שקלים.

כאן יש לציין, כי קצבה מזכה היא קצבה שחייבת במס, משום שהיא משולמת מתשלומים שהעובד קיבל עבורם הטבת מס בעת ההפקדה ולכן משיכתם כקצבה חייבת במס שולי.

עוד חשוב לציין, כי אם סך ההכנסות של העובד שפרש – מקצבת הפנסיה ומהכנסות אחרות  – לא עובר את סף המס, אז לא ייגבה ממנו מס כלל.

למרות זאת חשוב מאוד לעשות את קיבוע הזכויות למקרה שבשלב כלשהו הכנסות העובד יגדלו, למשל כתוצאה מעבודה שיקח על עצמו.

אפשרות שנייה היא משיכת הכספים. יש פורשים שמעוניינים למשוך מקרן הפנסיה את סכום החסכון במשיכה חד פעמית, בכפוף לחוק.

אפשרות זו מתאימה לפורשים שזקוקים לכסף באופן מיידי. יודגש כאן, כי בדרך כלל, במקרים אלה של משיכת הכספים באופן חד פעמי כרוכה במס גבוה בהרבה מאפשרויות אחרות.

חלק מהסכום החד פעמי אמנם פטור ממס, למשל חלק ממרכיב הפיצויים שהינו פטור ממס ולא נמשך על ידי הפורש, וכספי תגמולים שהופקדו עד שנת 2000, אבל שאר הכספים שאינם  פטורים ימוסו ב-35% או בשיעור המס השולי, הגבוה מביניהם.

האפשרות השלישית היא שילוב בין קצבה חודשית למשיכת סכום חד פעמי.

עובד שפורש יכול  למשוך חלק מהחיסכון הפנסיוני כסכום חד פעמי, אבל הקצבה שיקבל תהיה קטנה יותר.

אפשרות זו מתאימה למי שזקוק לסכום חד פעמי, אבל לא רוצה לוותר על הטבות המס ומעוניין לנצלן בדרך היעילה ביותר, ובנוסף מעוניין לקבל קצבה חודשית לכל חייו.

האפשרות הרביעית היא פרישה והמשך עבודה. בגיל הפרישה שהוא 67 לגברים ו-62 וארבעה חודשים לנשים שפורשות בשנת 2024, ו-63 שנים לנשים שיפרשו ב-2025, יכולים הפורשים להתחיל לקבל קצבה ובמקביל, להמשיך לעבוד.

לדוגמה, הפורש יכול להמשיך לעבוד באותו מקום עבודה (בהסכמת המעסיק) במשרה חלקית, כאשר הקצבה משלימה את ההכנסה החסרה כתוצאה מירידת אחוז המשרה.

בדרך זו, הכנסתו של העובד לא תרד למרות שהוא עובד באחוז משרה נמוך יותר.

במקרה כזה, של המשך עבודה עבור אותו מעסיק, יש כמה פעולות שצריך לעשות במסגרת קיבוע הזכויות.

למשל, כל עוד העובד ממשיך לעבוד הוא ממשיך לצבור פיצויים, אותם יקבל לאחר הפרישה האמיתית.

במקרה כזה, חשוב לשריין חלק מתקרת הפטור עבור אותם פיצויים שיתקבלו בעתיד. אם לא תהיה התייחסות לפיצויים אלו, העובד עלול לשלם מס גבוה מאד כאשר ימשוך אותם.

הטופס שיש למלא לצורך קיבוע הזכויות הוא טופס 161 ד. חשוב שהארגון יפגיש את העובד שעומד בפני פרישה עם יועץ פנסיה לפני מילוי הטופס והגשתו.

ההחלטות שמתקבלות לאחר הגשת הטופס הן סופיות ולא ניתן לשנות אותן. יש אמנם תקופה שניתן לשנות אבל היא נמשכת רק 90 יום מרגע הגשת הטופס.

The post מהו קיבוע זכויות ולמה קריטי לעשותו עבור עובדים שפורשים לגמלאות first appeared on HRUS משאבי אנוש.

כלומר, בבחירה בין קרן פנסיה שגובה דמי ניהול גבוהים יותר אבל מספקת שירות טוב יותר, אמינות גבוהה יותר וטיב ההשקעות שלה מוכח על פני זמן, לבין קרן פנסיה שדמי הניהול שהיא גובה נמוכים מאוד אבל השירות בינוני והתשואות הן סטנדרטיות, כלל לא בטוח שגובה דמי הניהול צריך להיות הגורם המכריע. 

אין ספק שגובה דמי הניהול הוא שיקול חשוב, אבל הוא לא אמור להאפיל על המשמעות של איכות השירות והשקעות חכמות בעת בחירת הביטוח הפנסיוני.

מתן עדיפות למצוינות בשירות ולתשואות גבוהות מאפשר לעובדים למקסם את פוטנציאל החיסכון הפנסיוני שלהם, להפחית את סיכוני ההשקעה וליהנות מחוויה חיובית ומתגמלת עם קרן הפנסיה שבחרו.

להלן 5 סיבות מרכזיות להענקת עדיפות גבוהה לאיכות השירות של הגורם המבטח את הביטוח הפנסיוני וליכולתו לבצע השקעות חכמות שמניבות תשואות גבוהות ביחס לשוק:

1 יעדים פיננסיים ארוכי טווח:

המטרה העיקרית של ביטוח פנסיוני היא לעזור לעובדים להשיג את יעדיהם הפיננסיים ארוכי הטווח כלומר תכנון פרישה יעיל.

איכות השירות והשקעות חכמות ממלאות תפקיד משמעותי בהשגת יעדים אלו על ידי הבטחת ביצועי קרן הפנסיה לאורך זמן ומיקסום תשואות לעובדים החוסכים.

2 ניהול סיכונים:

איכות השירות כוללת היבטים שונים, לרבות תמיכה בלקוחות והבנת הפלטפורמה הטכנולוגית שעל גביה מתבצעת הפעילות, היענות ללקוח והשקעת מאמצים עד לפתרון הבעיה, שקיפות מול העובד וקלות תקשורת איתו.

ביטוח פנסיוני שנותן עדיפות לאיכות השירות הוא בעל יכולת גדולה יותר לספק מענה טוב לדאגות העובדים (הלקוחות), לספק סיוע בזמן ולהציע הסברים ברורים לגבי אסטרטגיות השקעה וסיכונים.

גישה פרואקטיבית זו לשירות לקוחות עוזרת להפחית סיכונים ומשרה אמון בקרב העובדים\הלקוחות.

3 ביצועי ההשקעות:

השקעות חכמות מתייחסות ליכולתו של הביטוח הפנסיוני לקבל החלטות מושכלות לגבי סוגי ההשקעות על סמך מחקר יסודי, ניתוח שוק והערכת סיכונים.

ביטוח פנסיוני שנותן עדיפות להשקעות חכמות, נוטה יותר לייצר תשואות אטרקטיביות לעובדים, תוך ניהול סיכוני השקעה בצורה יעילה.

זה כשלעצמו תורם לצמיחת החיסכון הפנסיוני של העובדים ומגביר את הביטחון הפיננסי שלהם בפרישה.

העדפת השקעות חכמות דורשת העסקת אנשי מקצוע מנוסים מתחום ההשקעות ובעלי ידע וכשרון רב.

אלא שאנשי מקצוע אלה הם יקרים יותר ולכן יתכן שכתוצאה מכך, דמי הניהול יהיו גבוהים יותר.

4 שיקולי עלות תועלת:

אמנם גובה הדמי ניהול הוא גורם שיש לקחת בחשבון, אבל הוא לא אמור להיות הקובע הבלעדי בבחירת ביטוח פנסיוני.

במקום זאת, בעת בחירת קרן פנסיה, ביטוח מנהלים או כל ביטוח פנסיוני, על העובדים לקלת בחשבון את הצעת הערך הכוללת, תוך התחשבות בגורמים כגון איכות השירות, ביצועי ההשקעה וגם דמי ניהול.

ביטוח פנסיוני שגובה דמי ניהול גבוהים יותר אבל בה בעת מספק שירות טוב יותר ותשואות  השקעה מעולות, עשוי להציע ערך טוב יותר בטווח הארוך בהשוואה לביטוח פנסיוני שדמי הניהול שלו נמוכים אבל גם הביצועים שלו פחות טובים.

5 חווית לקוח\עובד:

חווית הלקוח שיש לעובדים לגבי ביטוח פנסיוני מסוים משפיעה משמעותית על שביעות הרצון שלהם מאותו ביטוח פנסיוני, ועל מידת האמון שלהם בו.

גורמים המבטחים ביטוחים פנסיוניים, שמעניקים עדיפות גבוהה למצוינות בשירות, יוצרים חוויות חיוביות ללקוחות (העובדים החוסכים) על ידי מתן הדרכה מותאמת אישית, משאבי ידע וגישה נוחה, קלה ופשוטה למידע בחשבון ומעקב אחריו.

כל זה מטפח תחושת אמון ונאמנות בקרב העובדים (החוסכים) ומשפר את חוויית תכנון הפרישה הכוללת שלהם.

The post 5 שיקולים קריטיים בעת בחירת ביטוח פנסיוני first appeared on HRUS משאבי אנוש.

היעדר הטכנולוגיה המתקדמת ביותר הרלוונטית לגוף הפנסיוני, או חוסר הידע וההכשרה של עובדי הגוף הפנסיוני להשתמש כהלכה בטכנולוגיה זו ולהפעיל אותה, פוגעים במידה רבה מאוד באיכות השירות שהגוף הפנסיוני מספק לעובדים.

הביטוח הפנסיוני הוא אחד הנכסים הפיננסיים המשמעותיים ביותר של כל עובד. שירות לא איכותי פוגע בכלל החוסכים.   

לכן, הטכנולוגיה והיכולת והידע להשתמש בה בגופים פנסיוניים הם חיוניים מכמה סיבות, הממלאות תפקיד מרכזי בשיפור היעילות, הדיוק, האבטחה והביצועים הכוללים ל הגוף המבטח.

שילוב הטכנולוגיה המתקדמת והמעודכנת ביותר במערכות של הגופים הפנסיוניים אינו רק עניין של התקדמות טכנולוגית.

זה חיוני להבטחת אבטחת מידע, יעול התפעול השוטף, שיפור חווית הלקוח, קבלת החלטות מושכלות, התאמה לצמיחה, ניהול סיכונים ואופטימיזציה של ניצול המשאבים.

ככל שהנוף הפיננסי מתפתח, כך גופי הפנסיה חייבים להישאר בחזית הטכנולוגיה כדי לעמוד בדרישות הדינמיות של הפעילות.

להלן 10 סיבות לחשיבות הרבה שיש להטמעת טכנולוגיה מתקדמת במערכות של הגופים המבטחים את הפנסיות של העובדים:

1 אבטחת נתונים ותאימות:

גופי פנסיה עוסקים במידע אישי ופיננסי רגיש ביותר. טכנולוגיה מתקדמת מבטיחה אמצעי חזק לאבטחת נתונים, הגנה על נתונים סודיים מפני גישה לא מורשית, הפרות ואיומי סייבר.

בנוסף, הענף הפיננסי, לרבות ניהול פנסיוני, כפוף לדרישות רגולטוריות מחמירות. שימוש בטכנולוגיה מעודכנת מבטיח עמידה בתקנות הגנת מידע ופרטיות, הימנעות מסיכונים משפטיים ומוניטין הקשורים לאי ציות לחוק.

2 זרימת עבודה יעילה ואוטומציה:

טכנולוגיה מתקדמת מאפשרת אוטומציה של משימות ניהול שגרתיות הגוזלות זמן. זה מייעל את זרימת העבודה, מפחית שגיאות ידניות ומשפר את היעילות התפעולית הכוללת.

האוטומציה מאיצה את עיבוד הנתונים, מה שמוביל לזמני אספקה מהירים יותר עבור עסקאות ופניות שונות. יעילות זו מועילה הן למי שמנהל את גופי הפנסיה והן לעובדים, ומשפרת את חווית המשתמש הכוללת.

3 חווית לקוח משופרת:

טכנולוגיה עדכנית מאפשרת לגופי הפנסיה לספק לעובד גישה דיגיטלית למידע על החשבון שלו ולאפשר תקשורת חלקה עם העובדים (המוטבים).

זה משפר את חווית הלקוח הכוללת, ומאפשר למשתמשים לגשת למידע רלוונטי בנוחות.

בנוסף, טכנולוגיה מתקדמת מאפשרת ממשקים ידידותיים למשתמש.

הטכנולוגיה מודרנית מאפשרת פיתוח ממשקים ידידותיים למשתמש עבור פלטפורמות מקוונות ואפליקציות במכשירים ניידים.

זה מבטיח שהמוטבים יכולים לנווט וליצור אינטראקציה עם חשבונות הפנסיה שלהם בקלות, ולכן מקדם שביעות רצון.

4 ניתוח נתונים לקבלת החלטות מושכלות:

מינוף כלי ניתוח מתקדמים מאפשר לגופי הפנסיה להפיק תובנות משמעותיות מקבוצות גדולות של נתונים.

זה, כשלעצמו, מאפשר קבלת החלטות מושכלת, הערכת סיכונים ותכנון אסטרטגי לניהול הקרן.

בנוסף, שימוש באנליטיקה חזויה מסייע לגופי הפנסיה לצפות מגמות ולבצע תחזיות מבוססות נתונים. זה חשוב במיוחד עבור אסטרטגיות השקעה, הקצאת נכסים והתאמה לתנאי השוק המשתנים.

5 סקלביליות וגמישות:

טכנולוגיה מתקדמת מספקת פתרונות הניתנים להרחבה, שיכולים להכיל בקלות את הצמיחה של קרנות הפנסיה ומספר הולך וגדל של מוטבים.

יכולת הסתגלות זו מבטיחה שתשתית מערכות המחשוב תישאר איתנה ומסוגלת לטפל בהיקפים גדולים יותר.

6 אינטגרציה עם מערכות אחרות:

טכנולוגיה מתקדמת מאפשרת אינטגרציה חלקה עם מערכות פיננסיות ופלטפורמות אחרות. יכולת פעולה הדדית זו מבטיחה שגופי פנסיה יכולים לשתף פעולה עם גופים חיצוניים, כגון מוסדות פיננסיים וגופים רגולטוריים, ללא חיכוך.

7 ניהול סיכונים ומניעת הונאה:

טכנולוגיה מתקדמת מאפשרת ניטור בזמן אמת של עסקאות ופעילויות בחשבון. גישה פרואקטיבית זו מסייעת באיתור חריגות, הונאה אפשרית או דפוסים חריגים, ומאפשרת התערבות מיידית והפחתת סיכונים.

8 פרוטוקולי אבטחה משופרים:

ישום פרוטוקולי האבטחה ואמצעי ההצפנה העדכניים מגן על גופי הפנסיה מפני איומי סייבר וגישה בלתי מורשית. יש לכך חשיבות מכרעת בהגנה על הנכסים הפיננסיים והמידע הרגיש שבידי הגוף המבטח.

9 יעילות עלות ואופטימיזציה של משאבים:

אוטומציה וטכנולוגיה מתקדמת מפחיתות את התלות בתהליכים ידניים, ממזערות את הסיכון לשגיאות ומשפרות את הדיוק הכולל. זה כשלעצמו מפחית את הצורך בפיקוח ותיקון ידני נרחב.

10 הקצאת משאבים אופטימלית:

הטכנולוגיה מאפשרת אופטימיזציה של משאבי אנוש על ידי אוטומציה של משימות שחוזרות על עצמן.

לאחר מכן הצוות יכול להתמקד בפעילויות מורכבות יותר ובעלות ערך מוסף, התורמות לאפקטיביות הכוללת של הגוף המבטח.

The post הקשר בין איכות השירות של הגופים הפנסיוניים לטכנולוגיה מתקדמת first appeared on HRUS משאבי אנוש.

אלא שלפעמים מתרחשים מצבים מיוחדים בהם העובד נזקק לחלק מכספי החיסכון הפנסיוני לפני הגיעו לגיל פרישה.

אם עובדים אלה מעוניינים למשוך סכומים חד פעמיים מביטוח המנהלים, קרן הפנסיה או כל ביטוח פנסיוני, עליהם לדעת שמהסכום המבקש למשיכה יקוזז מס הכנסה בשיעור של 35 אחוזים או בשיעור המס השולי שהעובד חייב בו באותה שנה – הגבוה מבין השניים.

במילים אחרות, משיכה של חלק התגמולים (תגמולי עובד ותגמולי מעסיק) חייבת במס הכנסה של 35 אחוזים.

נזכיר, כי ההפקדות לביטוח הפנסיוני המיועדות לחסכון לפנסיה, מופקדות תחת שלושה סעיפים עיקריים: תגמולי עובד, תגמולי מעסיק ופיצויים (בנוסף על כך יש ביטוח אבדן כושר עבודה וביטוח שארים אבל המשיכה מתבצעת מכספי החסכון).

אף שניכוי המס מתבצע אוטומטית על ידי הגוף המבטח את הביטוח הפנסיוני, במקרים בהם  העובד השתכר במהלך השנה (שבה משך את הכסף) פחות משכר מינימום, כלומר הכנסתו השנתית לא מגיעה לסכום שממנו מתחילים לגבות מס, הוא יוכל לקבל החזר עבור המס שנגבה ממנו בעת משיכת הכספים, עד סכום השווה לנקודות הזיכוי שהוא זכאי להם. לשם כך על העובד להגיש למס הכנסה בקשה להחזר מס.

אשר לכספי הפיצויים, כספים אלה ניתן למשוך עד תקרת הפיצויים הפטורה ממס, ללא תשלום מס.

תקרת הפיצויים הפטורה ממס שווה לסכום 1.5 משכורות עבור כל שנת עבודה – לפי השכר האחרון, או עד תקרה של 13,750 שקלים (נכון ל-2024) לכל שנת עבודה.

אם הסכום הכולל המשולם לעובד עובר את התקרה, הוא יקבל את הפטור עד התקרה, ויתרת הסכום תהיה חייבת במס הכנסה לפי מדרגת המס שבה נמצא העובד בעת קבלת הכספים.

ניתן להימנע מתשלום המס על ידי משיכת הסכום הפטור בלבד, והשארת שאר כספי הפיצויים בביטוח הפנסיוני.

חשוב לציין, כי ניצול הפטור עלול לפגוע בהטבת מס שתינתן לעובד על קצבת הפנסיה שיקבל בעתיד.

בעקרון, כספי פנסיה נועדו לגיל פרישה ומשיכתם לפי הזמן פוגעת בחיסכון העתידי לפנסיה. בנוסף, החלטה שגויה עלולה לגרום נזקים כספיים גדולים מאוד לאחר פרישת העובד לפנסיה.

עם הגיעו של העובד לגיל פרישה ולאחר פרישתו, משולמת לעובד קצבת הפנסיה החודשית.

סכום הקצבה נקבע על פי הסכומים שחסך העובד במהלך התקופה שעבד והפריש כספים לקופת הביטוח הפנסיוני, הרווחים שנצברו בעקבות השקעת הכספים, חישובים על בסיס תוחלת החיים ועוד.

יש לציין כי הכספים המופקדים בקרן הפנסיה מוגנים מפני הטלת עיקולים, כל עוד הם נמצאים בקופה ולא נמשכו על ידי העובד.

מי יכול לקבל פטור ממס על משיכת כספי התגמולים: משיכת כספים מהחיסכון הפנסיוני מסעיף כספי התגמולים יכולה לקבל פטור ממס במקרים קיצוניים, כמו למשל מקרה בו לעובד או לבן משפחה קרוב נקבעה נכות קבועה בשיעור של לפחות 75%.

מקרה נוסף שמאפשר לקבל פטור מתשלום המס בעת משיכת הכספים הוא כאשר הכנסתם הכוללת של שני בני הזוג לא עולה על שכר המינימום.

כמו כן ניתן לקבל פטור ממס (על משיכת כספי התגמולים לפני גיל לפרישה) כאשר ההוצאות הרפואיות של העובד או קרוב משפחתו מגיעות לחצי מהכנסתו השנתית.

The post מהן ההשלכות של משיכת כספים מהחיסכון הפנסיוני לפני גיל פרישה first appeared on HRUS משאבי אנוש.

אלא שבעקבות מצבים מסוימים במהלך החיים, יש עובדים שזקוקים לתחילת קבלת הקצבה לפני הגיעם לגיל פרישה והם מבקשים מקרן הפנסיה להתחיל לקבל קצבה בגיל 60, שהוא הגיל שבו עובד יכול להתחיל לקבל קצבת פנסיה מהביטוח הפנסיוני שלו.

על מנהלי משאבי האנוש ליידע את העובדים המבוגרים כי בעת הגיעם לגיל 60 הם יוכלו להתחיל לקבל מקרן הפנסיה קצבת פנסיה ולהמשיך לעבוד במקביל עבור אותו מעסיק.

עובדים שמעוניינים, לדוגמה, להקטין את אחוזי המשרה שלהם בגיל 60, או עובדים שמקום העבודה שלהם נקלע לקשיים ונאלץ לקצץ באחוזי המשרות של העובדים, יכולים, במקביל להקטנת אחוזי המשרה, להתחיל לקבל קצבה מקרן הפנסיה שלהם ועל ידי כך לשמור על הכנסתם כפי שהיתה לפני הירידה באחוזי המשרה.

להלן 3 היבטים חשובים שצריך לקחת בחשבון עובד שמחליט להתחיל לקבל קצבה מהביטוח הפנסיוני שלו בגיל 60 במקביל להמשך עבודה:

1 לוודא שחרור של כספי הפיצויים:

קצבת הפנסיה משולמת מהכספים שנצברו בקרן הפנסיה. כספים אלה כוללים רכיב תגמולים (שהופקדו על ידי העובד והמעסיק) ורכיב פיצויים.

עובד שמבקש להתחיל לקבל קצבת פנסיה ולהמשיך לעבוד אצל אותו המעסיק, יוכלו לקבל אותה מרכיב התגמולים ללא צורך בהסכמת המעסיק.

עם זאת, מאחר שכאמור העובד ממשיך לעבוד עבור אותו מעסיק (ולא מתפטר או מפוטר), הרי ששחרור כספי הפיצויים נתון להחלטת המעסיק וזקוק להסכמתו.

במקרים בהם המעסיק לא ישחרר את כספי הפיצויים בשלב קבלת הקצבה בגיל 60, העובד יוכל לקבל קצבה מרכיב התגמולים בלבד.

במילים אחרות, סכום הקצבה יהיה חלקי ונמוך יותר מאשר קצבת פנסיה של עובד שמתפטר בגיל 60 או שפורש לגמלאות בגיל 60 ולא ממשיך לעבוד עבור אותו מעסיק.

בעת סיום יחסי העובד מעסיק ישוחררו כספי הפיצויים, והעובד יוכל לקבל קצבה הכוללת גם את רכיב הפיצויים.

2 לוודא המשך הפקדות לאותה קרן פנסיה:

אם העובד מחליט להמשיך לעבוד עבור אותו מעסיק (נשמרים יחסי העובד מעסיק) במקביל לתחילת קבלת קצבת פנסיה, המעסיק חייב להמשיך להפקיד עבורו את ההפקדות לקרן הפנסיה וניתן להמשיך להפקיד באותה קרן פנסיה.

בעבר זה לא היה כך. עובד שביקש להתחיל לקבל קצבת פנסיה היה חייב לפתוח ביטוח פנסיוני חדש כדי שהמעסיק ימשיך להפקיד עבורו לפנסיה.

כיום, כאמור, אין צורך לפתוח ביטוח פנסיוני חדש. המעסיק יכול להמשיך להפקיד לאותה קרן פנסיה בה העובד חסך במהלך השנים.

3 לא לשכוח לבצע תיאום מס:

עובד שמתחיל לקבל קצבת פנסיה לפני גיל פרישת חובה וממשיך לעבוד, כלומר לקבל משכורת מהמעסיק, חייב לבצע תיאום מס מול מס הכנסה ולהעביר את טופס תיאום המס לקרן הפנסיה. בהיעדר טופס תיאום המס, קרן הפנסיה (או ביטוח המנהלים או כל גוף פנסיוני אחר) תנכה מהקצבה את שיעור המס המקסימלי.

לפני שמחליטים לבקש את קבלת הקצבה מקרן הפנסיה, כדאי לחשב מה יהיה הסכום נטו שיתקבל מהקצבה הפנסיונית, והאם זה כדאי מבחינת העובד, בפרט אם הוא עושה זאת כדי להפחית את אחוזי המשרה.

מצב זה שונה מהמצב בו העובד מתחיל לקבל קצבה בגיל הפרישה שכן בגיל הפרישה ניתן לקבל פטור מחלק מהמס.

The post שיקולים לקבלת קצבת פנסיה בגיל 60 בלי לעזוב את מקום העבודה first appeared on HRUS משאבי אנוש.

אם לעובד אין ביטוח פנסיוני או שיש לו והוא לא מדווח למעסיק על פרטיו כדי שזה האחרון יוכל להפקיד אליו כספים, המעסיק מחויב להפקיד עבורו כספים לביטוח פנסיוני באחת מקרנות ברירת המחדל הנבחרות שזכו במכרז של משרד האוצר.

קרנות הפנסיה הנבחרות מתחייבות לאפשר לעובד ליהנות מדמי ניהול נמוכים שיישארו קבועים במשך עשר שנים לפחות.

מעסיק שאינו רוצה להפקיד לאחת מהקרנות שנבחרו על ידי משרד האוצר יכול לבצע בעצמו מכרז ולבחור בקרן אחרת, שבה הוא יבטח כל עובד חדש שלא הודיע לו באיזה גוף פנסיוני הוא רוצה להיות מבוטח.

המכרז – שצריך להתבצע על פי כללים שנקבעו על ידי משרד האוצר – מהווה תנאי לבחירת קרן פנסיה אחרת.

אחד היתרונות של הקרנות הנבחרות הוא בכך שההצטרפות אליהן נעשית ללא שאלון רפואי וללא חיתום.

ולכן גם עובדים שלא התקבלו לקרנות פנסיה אחרות בגלל מצבם הבריאותי, יכולים להצטרף לקרנות אלה.

להלן הקרנות שנבחרו לשמש כקרנות נבחרות החל מה-1 בנובמבר 2021 ועד ה-31. באוקטובר 2024: אלטשולר שחם, מיטב, אינפינטי ומור.

עובד שבוטח בקרן נבחרת יכול לעבור ממנה לקרן פנסיה אחרת או לקופת גמל או ביטוח מנהלים, אם הוא רוצה בכך.

עם זאת חשוב לזכור, שדמי הניהול החדשים (בקרן שאליה העובד מעביר את החסכון, ושהיא אינה אחת מהקרנות הנבחרות) נקבעים על ידי קרן הפנסיה אליה בחר העובד לעבור.

הקרנות שלא נבחרו כקרן נבחרת אינן חייבות להציע את דמי הניהול הנמוכים שנקבעו במסגרת ההליך התחרותי שערך משרד האוצר.

במקביל, כל עובד, לרבות עובדים ותיקים, שרוצים להצטרף לאחת הקרנות הנבחרות או לעבור אליה יכול לעשות זאת.

עובדים שהצטרפו לקרן נבחרת לפני ה-1 בנובמבר 2021 ימשיכו לקבל את התנאים הקיימים בקרן הנוכחית אליה הם משתייכים.

יש חשיבות רבה לכך שלקרן הפנסיה תהיה מערכת תפעולית מתקדמת, הכוללת אמצעים דיגיטליים מתקדמים, פורטל מעסיקים, תהליך צירוף עובד קל ופשוט, יכולת להשתמש במנגנונים אוטומטיים לצרוף עמיתים וגם מענה אנושי לפניות העובד והמעסיק.

לקרנות הפנסיה הנבחרות יש יתרונות רבים. פרט לדמי הניהול הנמוכים יותר, הקרנות הנבחרות צריכות לעמוד בסטנדרט של שירות מקצועי ומהיר, בערוצים המסורתיים והדיגיטליים כאחד.

לבסוף חשוב להזכיר, כי על כל מעסיק חלה חובה להפקיד לביטוח הפנסיוני של כל עובד.

ההפקדות לביטוח פנסיוני הן זכות מגן (זכות קוגנטית) שמשמעה הוא שהעובד אינו רשאי לוותר עליה. כלומר זוהי חובה שחלה על העובד ועל המעסיק כאחד.

יתרה מכך, המשמעות של זכויות מגן או חובות קוגנטיות היא שאלו הן זכויות של העובד שלא ניתן להתנות אותן ולא ניתן לוותר עליהן גם בהסכמת שני הצדדים (העובד והמעסיק), גם אם ההסכמה מעוגנת בכתב.

זאת ועוד, כאשר העובד הולך לעולמו, יורשיו יכולים לתבוע את המעסיק כדי לקבל את הכספים שנצברו בקופת הפנסיה (הכספים שנצברו למקרה מוות) ואת קצבת השארים.

בית הדין הארצי לעבודה פסק לפני כמה שנים, כי מעסיקים של עובדת שהלכה לעולמה יפצו את יורשיה, בגלל הפרת חובתם לבטח את המנוחה בהסדר ביטוח פנסיוני.

The post קרנות הפנסיה הנבחרות: דמי ניהול נמוכים במשך 10 שנים לפחות first appeared on HRUS משאבי אנוש.