היעדר הטכנולוגיה המתקדמת ביותר הרלוונטית לגוף הפנסיוני, או חוסר הידע וההכשרה של עובדי הגוף הפנסיוני להשתמש כהלכה בטכנולוגיה זו ולהפעיל אותה, פוגעים במידה רבה מאוד באיכות השירות שהגוף הפנסיוני מספק לעובדים.

הביטוח הפנסיוני הוא אחד הנכסים הפיננסיים המשמעותיים ביותר של כל עובד. שירות לא איכותי פוגע בכלל החוסכים.   

לכן, הטכנולוגיה והיכולת והידע להשתמש בה בגופים פנסיוניים הם חיוניים מכמה סיבות, הממלאות תפקיד מרכזי בשיפור היעילות, הדיוק, האבטחה והביצועים הכוללים ל הגוף המבטח.

שילוב הטכנולוגיה המתקדמת והמעודכנת ביותר במערכות של הגופים הפנסיוניים אינו רק עניין של התקדמות טכנולוגית.

זה חיוני להבטחת אבטחת מידע, יעול התפעול השוטף, שיפור חווית הלקוח, קבלת החלטות מושכלות, התאמה לצמיחה, ניהול סיכונים ואופטימיזציה של ניצול המשאבים.

ככל שהנוף הפיננסי מתפתח, כך גופי הפנסיה חייבים להישאר בחזית הטכנולוגיה כדי לעמוד בדרישות הדינמיות של הפעילות.

להלן 10 סיבות לחשיבות הרבה שיש להטמעת טכנולוגיה מתקדמת במערכות של הגופים המבטחים את הפנסיות של העובדים:

1 אבטחת נתונים ותאימות:

גופי פנסיה עוסקים במידע אישי ופיננסי רגיש ביותר. טכנולוגיה מתקדמת מבטיחה אמצעי חזק לאבטחת נתונים, הגנה על נתונים סודיים מפני גישה לא מורשית, הפרות ואיומי סייבר.

בנוסף, הענף הפיננסי, לרבות ניהול פנסיוני, כפוף לדרישות רגולטוריות מחמירות. שימוש בטכנולוגיה מעודכנת מבטיח עמידה בתקנות הגנת מידע ופרטיות, הימנעות מסיכונים משפטיים ומוניטין הקשורים לאי ציות לחוק.

2 זרימת עבודה יעילה ואוטומציה:

טכנולוגיה מתקדמת מאפשרת אוטומציה של משימות ניהול שגרתיות הגוזלות זמן. זה מייעל את זרימת העבודה, מפחית שגיאות ידניות ומשפר את היעילות התפעולית הכוללת.

האוטומציה מאיצה את עיבוד הנתונים, מה שמוביל לזמני אספקה מהירים יותר עבור עסקאות ופניות שונות. יעילות זו מועילה הן למי שמנהל את גופי הפנסיה והן לעובדים, ומשפרת את חווית המשתמש הכוללת.

3 חווית לקוח משופרת:

טכנולוגיה עדכנית מאפשרת לגופי הפנסיה לספק לעובד גישה דיגיטלית למידע על החשבון שלו ולאפשר תקשורת חלקה עם העובדים (המוטבים).

זה משפר את חווית הלקוח הכוללת, ומאפשר למשתמשים לגשת למידע רלוונטי בנוחות.

בנוסף, טכנולוגיה מתקדמת מאפשרת ממשקים ידידותיים למשתמש.

הטכנולוגיה מודרנית מאפשרת פיתוח ממשקים ידידותיים למשתמש עבור פלטפורמות מקוונות ואפליקציות במכשירים ניידים.

זה מבטיח שהמוטבים יכולים לנווט וליצור אינטראקציה עם חשבונות הפנסיה שלהם בקלות, ולכן מקדם שביעות רצון.

4 ניתוח נתונים לקבלת החלטות מושכלות:

מינוף כלי ניתוח מתקדמים מאפשר לגופי הפנסיה להפיק תובנות משמעותיות מקבוצות גדולות של נתונים.

זה, כשלעצמו, מאפשר קבלת החלטות מושכלת, הערכת סיכונים ותכנון אסטרטגי לניהול הקרן.

בנוסף, שימוש באנליטיקה חזויה מסייע לגופי הפנסיה לצפות מגמות ולבצע תחזיות מבוססות נתונים. זה חשוב במיוחד עבור אסטרטגיות השקעה, הקצאת נכסים והתאמה לתנאי השוק המשתנים.

5 סקלביליות וגמישות:

טכנולוגיה מתקדמת מספקת פתרונות הניתנים להרחבה, שיכולים להכיל בקלות את הצמיחה של קרנות הפנסיה ומספר הולך וגדל של מוטבים.

יכולת הסתגלות זו מבטיחה שתשתית מערכות המחשוב תישאר איתנה ומסוגלת לטפל בהיקפים גדולים יותר.

6 אינטגרציה עם מערכות אחרות:

טכנולוגיה מתקדמת מאפשרת אינטגרציה חלקה עם מערכות פיננסיות ופלטפורמות אחרות. יכולת פעולה הדדית זו מבטיחה שגופי פנסיה יכולים לשתף פעולה עם גופים חיצוניים, כגון מוסדות פיננסיים וגופים רגולטוריים, ללא חיכוך.

7 ניהול סיכונים ומניעת הונאה:

טכנולוגיה מתקדמת מאפשרת ניטור בזמן אמת של עסקאות ופעילויות בחשבון. גישה פרואקטיבית זו מסייעת באיתור חריגות, הונאה אפשרית או דפוסים חריגים, ומאפשרת התערבות מיידית והפחתת סיכונים.

8 פרוטוקולי אבטחה משופרים:

ישום פרוטוקולי האבטחה ואמצעי ההצפנה העדכניים מגן על גופי הפנסיה מפני איומי סייבר וגישה בלתי מורשית. יש לכך חשיבות מכרעת בהגנה על הנכסים הפיננסיים והמידע הרגיש שבידי הגוף המבטח.

9 יעילות עלות ואופטימיזציה של משאבים:

אוטומציה וטכנולוגיה מתקדמת מפחיתות את התלות בתהליכים ידניים, ממזערות את הסיכון לשגיאות ומשפרות את הדיוק הכולל. זה כשלעצמו מפחית את הצורך בפיקוח ותיקון ידני נרחב.

10 הקצאת משאבים אופטימלית:

הטכנולוגיה מאפשרת אופטימיזציה של משאבי אנוש על ידי אוטומציה של משימות שחוזרות על עצמן.

לאחר מכן הצוות יכול להתמקד בפעילויות מורכבות יותר ובעלות ערך מוסף, התורמות לאפקטיביות הכוללת של הגוף המבטח.

The post הקשר בין איכות השירות של הגופים הפנסיוניים לטכנולוגיה מתקדמת first appeared on HRUS משאבי אנוש.

קרנות פנסיה מקיפות קובעות את סכום קצבת אובדן כושר העבודה של עובדים שנפגעו בתאונת עבודה על פי שלושה מרכיבים:

1 סכום השכר שממנו הפקידו המעסיק והעובד לקרן הפנסיה.

2 היקף הכיסוי הביטוחי לאבדן כושר עבודה במסלול ההשקעה שהעובד בחר בו.

3 דרגת הנכות שנקבעה לעובד בוועדה הרפואית של קרן הפנסיה.

העובדים שנפגעו בתאונת עבודה צריכים למצות את זכויותיהם מול הביטוח הלאומי במקביל לתביעתם מול קרן הפנסיה בהתאם להנחיות הקרן ולקבוע בתקנון של הקרן.

במקרים בהם נגרמה לעובד נכות כתוצאה מתאונת עבודה, ובעקבות זאת הוא עשוי להיות זכאי לקצבה מהביטוח הלאומי, קרן הפנסיה יכולה לקזז מקצבת אבדן כושר העבודה שהיא משלמת לו, את הסכומים שקיבל, או שהוא עשוי לקבל, מהביטוח הלאומי.

למעשה, סכום קצבת אובדן כושר העבודה שמקבלים נפגעי תאונות עבודה מקרן הפנסיה שבה הם מבוטחים, מחושב באופן דומה לעובדים מבוטחים אחרים, פרט להפחתת הסכומים שהנפגעים עשויים להיות זכאים להם מהמוסד לביטוח לאומי.

במילים אחרות, כאשר הנכות נגרמה כתוצאה מתאונת עבודה, ובעקבות אבדן כושר העבודה העובד מקבל קצבה מהביטוח הלאומי, קרן הפנסיה רשאית לקזז מקצבת אבדן כושר העבודה שהיא משלמת, את הסכומים שהעובד מקבל מהביטוח הלאומי.

יתרה מכך, במקרים בהם העובד לא הגיש תביעה לביטוח לאומי, או שלא ערער על ההחלטה שלא להעניק לו תשלום או קצבה, קרן הפנסיה רשאית, בכל זאת, לנכות מתוך קצבת אבדן כושר העבודה שהיא משלמת לו, את מלוא הסכום שהעובד היה יכול לקבל במקרה שתביעתו או ערעורו היו מתקבלים במלואם.

יש עובדים שממשיכים לעבוד במהלך התקופה שבה הם מקבלים קצבת אבדן כושר עבודה מקרן הפנסיה.

אם השכר שהעובד מקבל מעבודתו פלוס קצבת אובדן כושר העבודה מגיעים לסכום העולה על הכנסתו של העובד לפני שנגרם לו אבדן כושר העבודה, קרן הפנסיה מקזזת חלק מקצבת אובדן כושר העבודה שלו בהתאם לחישוב המפורט בתקנון הקרן.

עובד שהפך בעקבות תאונת עבודה לנכה סיעודי, עשוי לקבל קצבה הגדולה בכ-30-40 אחוזים בהתאם להוראות התקנון של הקרן הספציפית שבה הוא מבוטח, אבל בכל מקרה לא יותר מ-100% מהשכר הקובע לקצבת אובדן כושר עבודה.  

לגבי עובדים שמבוטחים בביטוח מנהלים יש לבדוק את ההוראות הספציפיות של פוליסת הביטוח שלהם.

עובד שבחר במסלול ביטוח המקנה לו את היקף הכיסוי המקסימלי למקרה של אבדן כושר עבודה, ודרגת הנכות שלו מלאה (100%), יהיה זכאי לקצבת אובדן כושר עבודה בגובה 75% מהשכר ממנו הפקיד לקרן.

The post איך מחשבת קרן הפנסיה את קצבת אובדן כושר העבודה של נפגעי תאונות עבודה first appeared on HRUS משאבי אנוש.

העובד יכול להעביר את החיסכון לגוף פנסיוני אחר מאותו סוג – למשל להעביר את כספי החסכון מביטוח מנהלים לביטוח מנהלים, או מקרן פנסיה לקרן פנסיה.

והוא יכול גם לבחור במכשיר פנסיוני אחר לגמרי. כלומר, העובד רשאי בכל עת להחליף גם את מסלול ההשקעה של כספי החיסכון הפנסיוני בתוך הגוף הפנסיוני שבו בחר.

חשוב להסביר לעובדים, כי המעבר בין גופים פנסיוניים כמו גם החלפת מסלולי השקעה, עלולים לפגוע בזכויות שצבר העובד בהטבות אחרות שזכה להן בגוף הפנסיוני המקורי או במסלול ההשקעה המקורי שבו בחר.

יצוין, כי זכותו של העובד להחליף מכשיר פנסיוני או לעבור לגוף פנסיוני אחר לפי בחירתו, גם אם נקבע בהסכם עבודה או בכל הסכם נוהל או חוק אחר, כי עליו לבחור בגוף פנסיוני מסוים.

על פי החוק, למעסיק אסור לכפות על העובד להישאר באותו גוף פנסיוני או לכפות עליו לבחור בגוף פנסיוני מסוים, וכן אסור למעסיק לכפות על העובד לבחור במכשיר פנסיוני מסוים.

לדוגמה, עובד שמבוטח בפוליסת ביטוח מנהלים יכול לעבור לחברת ביטוח אחרת והוא יכול גם להעביר את הכספים שנצברו עד לאותה נקודה בביטוח המנהלים, אל קרן פנסיה או לקופת גמל ולחסוך מאותו רגע במסגרת הקופה או הקרן שבחר.

המעסיק חייב להעביר את כספי הביטוח הפנסיוני – את החלק של העובד ואת החלק של המעסיק – אל קרן הפנסיה החדשה או קופת הגמל החדשה או חברת הביטוח המנהלת את פוליסת ביטוח המנהלים החדשה, שבה בחר העובד, לאחר שהעובד הודיע לו על המעבר.

לאחר המעבר, תנאי החיסכון הפנסיוני המקוריים, לרבות דמי ניהול, ותק, והיקף הכיסוי הביטוחי, לא יחייבו את הביטוח הפנסיוני החדש, פרט לוותק שנשמר במעבר מקרן פנסיה אחת לקרן פנסיה אחרת.

קבלתו של אדם לקרן הפנסיה החדשה או לקופת הגמל החדשה תיעשה בהתאם לתקנון הקרן החדשה שחל בעת המעבר ועל פי התנאים הנהוגים באותו מועד בקרן או בקופה החדשה.

כלומר קבלת העובד לקרן או לקופה החדשה לא תתבצע על פי תנאי קרן הפנסיה הקודמת או קופת גמל הקודמת או התקנון שהיה בתוקף בעת תחילת הביטוח הפנסיוני המקורי.

יצויין, כי החל מספטמבר 2023 כאשר עובד מעביר כספים מקרן פנסיה לביטוח מנהלים, עליו להשאיר סכום מינימלי בקרן הפנסיה השווה ללפחות 20.5% מפעמיים השכר הממוצע – נכון לשנת 2024 מדובר בסכום של  5,139.76 שקלים – כפול מספר החודשים בהם היה העובד מבוטח בקרן הפנסיה עד למועד העברת הכספים.

The post מעבר מביטוח פנסיוני אחד לאחר ומעבר למסלול פנסיוני אחר first appeared on HRUS משאבי אנוש.

אחד הביטויים למחויבות זו היא הענקת ביטוח נסיעות וכיסוי רפואי לעובדים בעת שהם טסים לחופשה בחו"ל. ביטוח כזה מהווה היבט מכריע בחבילת הטבות מקיפה לעובדים.

כאמור, חשיבותו של ביטוח זה אינה מתמצה בהטבות בלבד. ביטוח נסיעות לחו"ל בעת שהעובד נמצא בחופשה בחו"ל משקף את המחויבות של הארגון לרווחה, לבטיחות ולשביעות רצונם של העובדים שלו.

במילים אחרות, כיסוי עובדים בביטוח נסיעות לחו"ל הכולל ביטוח רפואי בעת שהם נוסעים לחו"ל לחופשה היא השקעה שתורמת לעובדים ולארגון כאחד.

יתרה מכך, הענקת הטבות חיוניות אלו מאפשרת לארגון להגן על העובדים שלו ובעת ובעונה אחת לחזק את המוניטין שלהן כמעסיקים אחראיים בסביבה עסקית גלובלית ותחרותית.

להלן 6 סיבות לחשיבות שיש למדיניות של תשלום – ביטוח הנסיעות וביטוח רפואי של העובדים בזמן שהם נוסעים לחו"ל לחופשה – על ידי הארגון:

1 רווחת העובדים ובטיחותם:

ביטוח נסיעות משמש כרשת ביטחון לעובדים המתמודדים עם מצבים בלתי צפויים כגון תאונות, מחלות או שיבושים הקשורים לנסיעות.

במקרה חירום רפואי, כיסוי מקיף מבטיח שהעובדים יקבלו את הטיפול הדרוש ללא נטל כלכלי.

הידיעה שהעובדים מכוסים בביטוח נסיעות וביטוח רפואי לחו"ל מספקת לעובדים שקט נפשי במהלך החופשות שלהם.

הבטחה פסיכולוגית זו תורמת לתרבות ארגונית חיובית, מטפחת תחושת נאמנות והערכה.

2 הפחתת סיכונים עבור החברה:

עובדים הם נכסים יקרי ערך של החברה. הענקת ביטוח נסיעות מאפשרת לארגון להפחית את הסיכונים הפיננסיים הקשורים לאירועים בלתי צפויים שעלולים להשפיע על בריאותו של העובד או על יכולתו לנסוע.

בהתאם ליעד, מדינות מסוימות עשויות לכלול דרישות ספציפיות למבקרים לקבל כיסוי ביטוחי רפואי. הקפדה על עמידה בתקנות מסוג זה מגנה גם על העובד וגם על החברה מפני סיבוכים משפטיים.

3 שיפור שביעות רצון ונאמנות עובדים:

הצעת ביטוח נסיעות וביטוח רפואי לחו"ל מוכיחה שהחברה מעריכה את רווחתם של עובדיה, ומרחיבה את הטיפול בהם מעבר למקום העבודה.

גישה ממוקדת עובד זו תורמת לשביעות רצון גבוהה יותר בעבודה ומחזקת את יחסי עובד מעסיק.

בשוק עבודה תחרותי, הטבות אטרקטיביות, לרבות ביטוח נסיעות מקיף, יכולות לבדל את החברה כמעסיק מועדף. זה הופך לגורם משכנע עבור מועמדים פוטנציאליים השוקלים הזדמנויות עבודה.

4 סיוע ותיאום חירום:

פוליסות ביטוח נסיעות רבות כוללות שירותי סיוע חירום. זה יכול לנוע בין ייעוץ רפואי בטלפון לתיאום פינוי רפואי חירום. גישה לשירותים אלו מבטיחה שהעובדים יקבלו טיפול בזמן והולם, במיוחד במקומות לא מוכרים.

במקרה של שיבושים בנסיעות, אובדן מסמכים או אתגרים בלתי צפויים אחרים, ביטוח נסיעות מספק לרוב סיוע בסידורים לוגיסטיים. זה ממזער את ההשפעה של אירועים בלתי צפויים על החוויה הכוללת של העובד.

5 אחריות חברתית תאגידית:

חברות שמעדיפות את רווחת העובדים שלהן, גם כשהם בחופשה, מפגינות מחויבות לשיטות עסקיות אתיות. הדבר מתיישב עם עקרונות האחריות החברתית התאגידית ותורם לתדמית ציבורית חיובית.

השקעה בבריאות ובבטיחות העובדים בחו"ל אינה רק חובה חוקית או אתית. זוהי השקעה ביחסי עובדים ארוכי טווח וברי קיימא. זה יכול להוביל לשיעורי שימור גבוהים יותר ולתרבות ארגונית חיובית.

6 ניידות גלובלית והמשכיות עסקית:

בחברות בעלות פעילות גלובלית, העובדים צריכים לעתים קרובות לנסוע לחו"ל. מתן ביטוח נסיעות וביטוח רפואי מקיף תומך בניידות כוח העבודה, ומבטיח שהעובדים יוכלו למלא את תפקידיהם ביעילות ללא קשר למיקום הגיאוגרפי.

נוכח אירועים בלתי צפויים כגון מצבי חירום בריאותיים או שיבושים בנסיעות, ביטוח מסוג זה ממזער שיבושים פוטנציאליים לפעילות העסקית. זה מאפשר לעובדים להתמודד עם אתגרים בסיוע התמיכה הדרושה, תוך שמירה על המשכיות עסקית.

The post 6 סיבות לממן לעובדים ביטוח נסיעות לחו"ל כולל ביטוח רפואי בחו"ל first appeared on HRUS משאבי אנוש.

ביטוח הפנסיוני הוא אמנם ההטבה הגדולה מכולן, אבל הוא מחויב על פי חוק, ולכן לא מהווה גורם מבדל לחברות.

לעומת זאת, יש הטבות בעלות ערך כספי שיכולות לבדל את הארגון ממתחריו. מדובר בהטבות שיכולות לשפר את חבילת התגמול הכוללת של העובדים, לשפר את שביעות הרצון בעבודה ולתמוך בעובדים בהיבטים שונים של רווחתם הכלכלית.

חשוב מאוד שארגונים יתאימו את חבילות ההטבות הפיננסיות לצרכים ולהעדפות של העובדים.

הענקת מגוון רחב של הטבות פיננסיות יכול לתרום למשיכת טלנטים מובילים ושימורם, תוך קידום הרווחה הכללית של העובדים.

להלן 11 הטבות פיננסיות לעובדים שיכולות לבדל את הארגון מהמתחרים:

1 ביטוח בריאות:

תוכניות ביטוח בריאות משפחתיות מקיפות המכסות הוצאות רפואיות, כולל ביקורי רופא, אשפוז, תרופות מרשם, טיפולים מונעים, טיפולי שיניים, טיפולי אופטומטריסט (ראייה) ושאר ההטבות הנובעות מביטוח קבוצתי של הארגון לכל בני משפחתו של העובד.

2 ביטוח חיים:

ארגונים יכולים להציע לעובדים פוליסות ביטוח חיים משפחתיות במסגרת ביטוח קבוצתי (לכל עובדי הארגון) המעניקות הגנה פיננסית למוטבים של העובדים במקרה של מותו של העובד.

3 ביטוח נכות ואבדן כושר עבודה:

לא כל הביטוחים הפיננסיים כוללים ביטוח אבדן כושר עבודה. ארגונים יכולים לפתוח עבור העובדים ביטוח אבדן כושר עבודה פרטי, כלומר, בנפרד מהביטוח הפנסיוני הכולל, לצורך כיסוי נכות לטווח קצר ולטווח ארוך.

ביטוח אובדן כושר עבודה מעניק הגנה על הכנסה במקרה שעובד אינו מסוגל לעבוד עקב מחלה או פציעה.

ביטוח נכות לטווח קצר מכסה בדרך כלל תקופה קצרה יותר, בעוד שביטוח נכות לטווח ארוך מעניק כיסוי לתקופה ממושכת.

4 סיוע בטיפול בילדים:

הענקת חשבון הוצאות גמישות לטיפול בתלויים (ילדים מתחת לגיל 18), מאפשר להפקיד עבור העובדים סכום כסף חודשי, במקביל להפקדת העובדים עצמם (מהשכר לפני מס) כדי לכסות את ההוצאות לטיפול בילדים, כגון מעונות יום, גני ילדים, צהרונים או מטפלות וכדומה.

5 שכר לימוד במגוון מוסדות לימוד:

ארגונים יכולים להציע לעובדים סיוע בשכר לימוד אם הם מעוניינים ללמוד במוסד להשכלה על תיכונית או אף השלמת השכלה תיכונית.

אפשרות נוספת היא לממן באופן מלא לימודים לתואר ראשון או שני בתחום הקשור לתפקידו של העובד, ושיהווה פיתוח מקצועי הרלוונטי לתפקיד.

6 סיוע בהחזר הלוואות:

יש לא מעט עובדים שלקחו הלוואות בריבית גבוהה ומתקשים להחזיר. הארגון יכול לתת לעובדים הלוואה בריבית נמוכה יותר שתקוזז על פני זמן משכרם החודשי.

7 ניתן לתת לעובדים השתתפות בהוצאות רכב או לחלופין לתת כרטיס השתתפות בכל ההוצאות על הרכב (דלקן).

במקביל ניתן לתת לעובדים תמריצים כספיים עבור שימוש באופניים לנסיעה לעבודה ובחזרה.

8 יעוץ פיננסי:

יעוץ פיננסי כולל לעובד יכול לעזור לעובדים לנהל אתגרים פיננסיים אישיים ולתכנן את עתידם הפיננסי, לרבות יעוץ פנסיוני.

9 בונוסים ותמריצים מבוססי ביצועים:

הארגון יכול להציע לעובדים בונוסים המבוססים על ביצועים אישיים או צוותים, תוך עידוד עובדים להשיג יעדים ואבני דרך ספציפיים.

10 השתתפות ברווחי החברה:

הארגון יכול להציע לעובדים אחוז מסוים שנקבע מראש של השתתפות ברווחי החברה וינתן אחת לשנה.

11 אופציות למניות ותוכניות רכישת מניות לעובדים:

תוכנית אופציות לעובדים (למניות החברה), מאפשרת לעובדים לרכוש מניות של החברה (לאחר תקופת הקפאה שנקבעת מראש על פי חוק המס) במחיר שנקבע מראש.

אפשר גם לתת לעובדים את האפשרות לקנות מניות של החברה במחיר הנמוך ממחיר השוק, אבל יש לשים לב לנושא המס.

The post 11 הטבות פיננסיות לעובדים שיכולות לבדל את הארגון מהמתחרים first appeared on HRUS משאבי אנוש.

אלא שלפעמים מתרחשים מצבים מיוחדים בהם העובד נזקק לחלק מכספי החיסכון הפנסיוני לפני הגיעו לגיל פרישה.

אם עובדים אלה מעוניינים למשוך סכומים חד פעמיים מביטוח המנהלים, קרן הפנסיה או כל ביטוח פנסיוני, עליהם לדעת שמהסכום המבקש למשיכה יקוזז מס הכנסה בשיעור של 35 אחוזים או בשיעור המס השולי שהעובד חייב בו באותה שנה – הגבוה מבין השניים.

במילים אחרות, משיכה של חלק התגמולים (תגמולי עובד ותגמולי מעסיק) חייבת במס הכנסה של 35 אחוזים.

נזכיר, כי ההפקדות לביטוח הפנסיוני המיועדות לחסכון לפנסיה, מופקדות תחת שלושה סעיפים עיקריים: תגמולי עובד, תגמולי מעסיק ופיצויים (בנוסף על כך יש ביטוח אבדן כושר עבודה וביטוח שארים אבל המשיכה מתבצעת מכספי החסכון).

אף שניכוי המס מתבצע אוטומטית על ידי הגוף המבטח את הביטוח הפנסיוני, במקרים בהם  העובד השתכר במהלך השנה (שבה משך את הכסף) פחות משכר מינימום, כלומר הכנסתו השנתית לא מגיעה לסכום שממנו מתחילים לגבות מס, הוא יוכל לקבל החזר עבור המס שנגבה ממנו בעת משיכת הכספים, עד סכום השווה לנקודות הזיכוי שהוא זכאי להם. לשם כך על העובד להגיש למס הכנסה בקשה להחזר מס.

אשר לכספי הפיצויים, כספים אלה ניתן למשוך עד תקרת הפיצויים הפטורה ממס, ללא תשלום מס.

תקרת הפיצויים הפטורה ממס שווה לסכום 1.5 משכורות עבור כל שנת עבודה – לפי השכר האחרון, או עד תקרה של 13,750 שקלים (נכון ל-2024) לכל שנת עבודה.

אם הסכום הכולל המשולם לעובד עובר את התקרה, הוא יקבל את הפטור עד התקרה, ויתרת הסכום תהיה חייבת במס הכנסה לפי מדרגת המס שבה נמצא העובד בעת קבלת הכספים.

ניתן להימנע מתשלום המס על ידי משיכת הסכום הפטור בלבד, והשארת שאר כספי הפיצויים בביטוח הפנסיוני.

חשוב לציין, כי ניצול הפטור עלול לפגוע בהטבת מס שתינתן לעובד על קצבת הפנסיה שיקבל בעתיד.

בעקרון, כספי פנסיה נועדו לגיל פרישה ומשיכתם לפי הזמן פוגעת בחיסכון העתידי לפנסיה. בנוסף, החלטה שגויה עלולה לגרום נזקים כספיים גדולים מאוד לאחר פרישת העובד לפנסיה.

עם הגיעו של העובד לגיל פרישה ולאחר פרישתו, משולמת לעובד קצבת הפנסיה החודשית.

סכום הקצבה נקבע על פי הסכומים שחסך העובד במהלך התקופה שעבד והפריש כספים לקופת הביטוח הפנסיוני, הרווחים שנצברו בעקבות השקעת הכספים, חישובים על בסיס תוחלת החיים ועוד.

יש לציין כי הכספים המופקדים בקרן הפנסיה מוגנים מפני הטלת עיקולים, כל עוד הם נמצאים בקופה ולא נמשכו על ידי העובד.

מי יכול לקבל פטור ממס על משיכת כספי התגמולים: משיכת כספים מהחיסכון הפנסיוני מסעיף כספי התגמולים יכולה לקבל פטור ממס במקרים קיצוניים, כמו למשל מקרה בו לעובד או לבן משפחה קרוב נקבעה נכות קבועה בשיעור של לפחות 75%.

מקרה נוסף שמאפשר לקבל פטור מתשלום המס בעת משיכת הכספים הוא כאשר הכנסתם הכוללת של שני בני הזוג לא עולה על שכר המינימום.

כמו כן ניתן לקבל פטור ממס (על משיכת כספי התגמולים לפני גיל לפרישה) כאשר ההוצאות הרפואיות של העובד או קרוב משפחתו מגיעות לחצי מהכנסתו השנתית.

The post מהן ההשלכות של משיכת כספים מהחיסכון הפנסיוני לפני גיל פרישה first appeared on HRUS משאבי אנוש.

אם לעובד אין ביטוח פנסיוני או שיש לו והוא לא מדווח למעסיק על פרטיו כדי שזה האחרון יוכל להפקיד אליו כספים, המעסיק מחויב להפקיד עבורו כספים לביטוח פנסיוני באחת מקרנות ברירת המחדל הנבחרות שזכו במכרז של משרד האוצר.

קרנות הפנסיה הנבחרות מתחייבות לאפשר לעובד ליהנות מדמי ניהול נמוכים שיישארו קבועים במשך עשר שנים לפחות.

מעסיק שאינו רוצה להפקיד לאחת מהקרנות שנבחרו על ידי משרד האוצר יכול לבצע בעצמו מכרז ולבחור בקרן אחרת, שבה הוא יבטח כל עובד חדש שלא הודיע לו באיזה גוף פנסיוני הוא רוצה להיות מבוטח.

המכרז – שצריך להתבצע על פי כללים שנקבעו על ידי משרד האוצר – מהווה תנאי לבחירת קרן פנסיה אחרת.

אחד היתרונות של הקרנות הנבחרות הוא בכך שההצטרפות אליהן נעשית ללא שאלון רפואי וללא חיתום.

ולכן גם עובדים שלא התקבלו לקרנות פנסיה אחרות בגלל מצבם הבריאותי, יכולים להצטרף לקרנות אלה.

להלן הקרנות שנבחרו לשמש כקרנות נבחרות החל מה-1 בנובמבר 2021 ועד ה-31. באוקטובר 2024: אלטשולר שחם, מיטב, אינפינטי ומור.

עובד שבוטח בקרן נבחרת יכול לעבור ממנה לקרן פנסיה אחרת או לקופת גמל או ביטוח מנהלים, אם הוא רוצה בכך.

עם זאת חשוב לזכור, שדמי הניהול החדשים (בקרן שאליה העובד מעביר את החסכון, ושהיא אינה אחת מהקרנות הנבחרות) נקבעים על ידי קרן הפנסיה אליה בחר העובד לעבור.

הקרנות שלא נבחרו כקרן נבחרת אינן חייבות להציע את דמי הניהול הנמוכים שנקבעו במסגרת ההליך התחרותי שערך משרד האוצר.

במקביל, כל עובד, לרבות עובדים ותיקים, שרוצים להצטרף לאחת הקרנות הנבחרות או לעבור אליה יכול לעשות זאת.

עובדים שהצטרפו לקרן נבחרת לפני ה-1 בנובמבר 2021 ימשיכו לקבל את התנאים הקיימים בקרן הנוכחית אליה הם משתייכים.

יש חשיבות רבה לכך שלקרן הפנסיה תהיה מערכת תפעולית מתקדמת, הכוללת אמצעים דיגיטליים מתקדמים, פורטל מעסיקים, תהליך צירוף עובד קל ופשוט, יכולת להשתמש במנגנונים אוטומטיים לצרוף עמיתים וגם מענה אנושי לפניות העובד והמעסיק.

לקרנות הפנסיה הנבחרות יש יתרונות רבים. פרט לדמי הניהול הנמוכים יותר, הקרנות הנבחרות צריכות לעמוד בסטנדרט של שירות מקצועי ומהיר, בערוצים המסורתיים והדיגיטליים כאחד.

לבסוף חשוב להזכיר, כי על כל מעסיק חלה חובה להפקיד לביטוח הפנסיוני של כל עובד.

ההפקדות לביטוח פנסיוני הן זכות מגן (זכות קוגנטית) שמשמעה הוא שהעובד אינו רשאי לוותר עליה. כלומר זוהי חובה שחלה על העובד ועל המעסיק כאחד.

יתרה מכך, המשמעות של זכויות מגן או חובות קוגנטיות היא שאלו הן זכויות של העובד שלא ניתן להתנות אותן ולא ניתן לוותר עליהן גם בהסכמת שני הצדדים (העובד והמעסיק), גם אם ההסכמה מעוגנת בכתב.

זאת ועוד, כאשר העובד הולך לעולמו, יורשיו יכולים לתבוע את המעסיק כדי לקבל את הכספים שנצברו בקופת הפנסיה (הכספים שנצברו למקרה מוות) ואת קצבת השארים.

בית הדין הארצי לעבודה פסק לפני כמה שנים, כי מעסיקים של עובדת שהלכה לעולמה יפצו את יורשיה, בגלל הפרת חובתם לבטח את המנוחה בהסדר ביטוח פנסיוני.

The post קרנות הפנסיה הנבחרות: דמי ניהול נמוכים במשך 10 שנים לפחות first appeared on HRUS משאבי אנוש.

לא ניתן להעביר חלק מהכפים שנצברו לקרן פנסיה אחרת או לגוף פנסיוני אחר.

האפשרות לנייד את כספי חסכון הביטוח הפנסיוני כוללת העברה לגוף פנסיוני אחר למכשיר פנסיוני מאותו סוג, ואפשר גם לבחור במכשיר פנסיוני אחר לגמרי.

חשוב מאוד שהעובדים יהיו מודעים לעובדה, שהעברת הכספים מגוף פנסיוני אחד לאחר כמו גם החלפת מסלולי השקעה, עלולות לפגוע בזכויות שצבר העובד ובהטבות אחרות שזכה להן בגוף הפנסיוני המקורי או במסלול ההשקעה המקורי שבו בחר.

אחת השאלות שעולות כיום יותר מתמיד בקרב עובדים שהביטוח הפנסיוני שלהם הוא ביטוח מנהלים היא, האם ניתן – והאם כדאי – להעביר את כספי החסכון מביטוח מנהלים לקרן פנסיה מקפת.

ובכן, הרפורמה בביטוחים הפנסיוניים כוללת גם אפשרות לרוב העובדים שהביטוח הפנסיוני שלהם הוא ביטוח מנהלים, להעביר את הסכום שהצטבר בביטוח המנהלים שלהם, כמו גם את ההפקדות העתידיות, לקרן פנסיה מקפת.

אלא שלפני שממהרים להעביר את ביטוח המנהלים לקרן פנסיה יש להתייעץ עם יועץ פנסיוני משום שכל מקרה לגופו.

לא תמיד כדאי לעובד להעביר את כספי החסכון מביטוח המנהלים לקרן פנסיה, ויש גם מקרים בהם הוא אינו רשאי להעביר.

במילים אחרות, לא כל ביטוח מנהלים כדאי להעביר לקרן פנסיה. לכל פעולה כזאת יש השלכות ויש לבחון אותן עם יועץ פנסיוני.

לדוגמה, עובדים שנפתחו להם ביטוחי מנהלים לפני יוני 2001 עלולים לגלות כי המעבר יגרום לירידה בקצבה שיקבלו.

עובדים שמניידים ביטוחי מנהלים ותיקים עלולים להפסיד את המקדם המובטח, שהינו הסכום שבו מחולק הסכום שנצבר בביטוח הפנסיוני בקביעת הקצבה.

עובדים שביטוחי המנהלים שלהם נפתחו לאחר יוני 2001 יכולים להעביר את הסכום שנצבר בביטוח המנהלים שלהם לקרן פנסיה מקפת, אבל גם כאן יש שיקולים בעד ונגד ההעברה, בהתאם לנתונים הספציפיים של אותו עובד.

בעקרון, ככל שהעובד צעיר יותר, כך גוברת הכדאיות שלו להעביר את ביטוח המנהלים לקרן פנסיה, משום שההפרשים בדמי הניהול בין ביטוח המנהלים לבין קרן הפנסיה יהיו לתקופה ארוכה יותר. בנוסף, הסיכון לפגיעה בקצבה אחרי הפרישה, נמוך יותר.

זאת ועוד, ככל שהעובד צעיר ובריא יותר, כך גוברים הסיכויים שקרן הפנסיה תקבל אותם ללא החרגות מיוחדות.

מנגד, כאשר מצבו הבריאותי של העובד לקוי, המעבר לקרן פנסיה עלול לפגוע בו, שכן בקרנות הפנסיה קיימת תקופת אכשרה של חמש שנים במרכיב הביטוחי.

עובדים שיש להם בעיות רפואיות עלולים לאבד את הכיסוי הביטוחי בעת המעבר. יתרה מכך, קרנות הפנסיה יכולות לסרב לקבל לקוחות שמצבם הבריאותי לקוי או להחריג מחלות מסוימות מהביטוח.

אוכלוסייה נוספת שיתכן שלא כדאי לה לנייד את כספי ביטוח המנהלים לקרן פנסיה הם עובדים שזוכים לתנאים טובים במיוחד בביטוח המנהלים.

ביטוח המנהלים מבוסס על הסכם אישי בין הגוף שמנהל את הכספים לבין העובד החוסך. לעומת זאת, קרן פנסיה מתנהלת על סמך חוזה אחיד לכל העמיתים ואינה מחויבת לשמר את התנאים שבהם התנהל ביטוח המנהלים.

פרט לעובדים שכדאי להם לנייד את ביטוח המנהלים לקרן פנסיה ולאלה שלא כדאי להם, יש גם עובדים שאינם יכולים לנייד.

לדוגמה, עובדים שלקחו הלוואה מחברת הביטוח בה מתנהל ביטוח המנהלים שלהם והכסף בקופה משמש כביטחון עבור ההלוואה אינם יכולים לנייד את הכספים לקרן פנסיה. גם כאשר יש עיקול או שעבוד על החשבון, לא ניתן לנייד את הכסף.

דוגמאות אחרות לעובדים שאינם יכולים לנייד את כספי ביטוח המנהלים לקרן פנסיה: עובדים שפרשו והחלו לקבל את קצבת הפנסיה, ועובדים שהגישו בקשה לקצבת נכות, גם אם היא לא אושרה עדיין.

The post האם ובאילו תנאים כדאי להעביר את כספי ביטוח המנהלים לקרן פנסיה first appeared on HRUS משאבי אנוש.

במקביל, יש לא מעט עובדים מבוגרים ששוקלים להתפטר מעבודתם כשכירים ולצאת לדרך עצמאית, בעיקר משום שהאפליה בגין גילנות היא תופעה רווחת מדי שאת סופה לא רואים באופק הקרוב.

למעשה, בישראל יש יחסית הרבה עובדים בגילאי 40 או יותר, שמעדיפים להקדים ולהקים בסיס איתן לעסק עצמאי, עוד לפני שהמעסיק מפטר אותם בגלל גילם.

כל העובדים שפוטרו, או יצאו לחל"ת, או שמתפטרים כדי להקים עסק עצמאי, חייבים להציב את נושא הביטוח הפנסיוני בראש סדר העדיפויות של השיקולים שלהם.

שכירים כמעט לא עוסקים בנושא הביטוח הפנסיוני משום שהארגון דואג לכך.

אבל לעצמאים (בעיקר בתחילת דרכם), למובטלים ולעובדים בחל"ת, יש נטייה להזניח את נושא ההפקדות לפנסיה וקרן ההשתלמות, בעיקר כי אופק ההכנסה עדיין לא ברור.

בה בעת, ההוצאות הגבוהות גורמות לכך שההפקדות הפנסיונית אינן מטופלות כפי שצריך לטפל בהן.

לדברי המומחים של משגב, סוכנות ביטוח והסדרים פנסיונים בלתי תלויה ועצמאית, אחת הנקודות החשובות ביותר היא שמירה על רציפות הפקדות בקופות פנסיה קיימות ושמירה על כיסוי ביטוחי.

ההפקדות של שכיר לקרן פנסיה משמשות לחסכון לקראת פרישה, כך שהשכיר יוכל עם פרישתו לקבל קצבה חודשית.

בנוסף, מדגישים המומחים של משגב, קרן הפנסיה של השכיר כוללת כיסויים ביטוחיים כמו תשלום אובדן כושר עבודה לעובד במקרה של מחלה או תאונה במידה שהוא מאבד את כושרו לעבוד, ותשלום חודשי או חד פעמי למשפחה במקרה של פטירת העובד.

לדבריהם, אם בעת סיום העבודה העובד מפסיק את ההפקדות לקופה, בלי לטפל בכך בצורה מסודרת מול חברת הביטוח, התוכנית עלולה להפסיק להיות פעילה. כתוצאה מכך גם מתבטלים הכיסויים הביטוחיים ועובד נותר חשוף ללא כיסוי ביטוחי.

כדי למנוע מצב כזה ובה בעת להמנע מהוצאות גבוהות בעת היציאה לחל"ת או בעת פיטורים או התפטרות, העובד יכול לבקש מחברת הביטוח לבצע פעולת ריסק זמני, שמטרתה לשמור את הכיסויים הביטוחיים בתוקף.

המומחים של משגב מסבירים, כי ריסק זמני משמעו שהעובד משלם סכום נמוך יחסית שמוקדש רק עבור הכיסויים הביטוחיים, והוא לא ממשיך לצבור חסכון לפנסיה.

ברוב המוצרים הפנסיונים הוא יכול לבקש לבצע את הגבייה מתוך החיסכון הצבור בקופה, במקום להפיד סכומים נוספים.

משך התקופה בה ניתן לבצע ריסק זמני משתנה ממוצר למוצר ועל פי הוותק של העובד בקרן הפנסיה, אבל ברוב המקרים מדובר בשנתיים, כלומר 24 חודשים.

יתרון חשוב נוסף של ביצוע ריסק זמני, אומרים המומחים של משגב, טמון בכך שהכיסוי הביטוחי הוא נגזרת של השכר שהיה לעובד בעת שהיה שכיר.

לדוגמה, ביטוח אבדן כושר עבודה הוא בשיעור של 75 אחוזים מהשכר שקיבל השכיר ושממנו הוא הפקיד לקופה.

כאשר מבצעים ריסק זמני, מדגישים במשגב, נשמר גובה השכר הזה. לעומת זאת, אם מתחילים הפקדות חודשיות נמוכות יותר מאלו שהופקדו לעובד בעת שהיה שכיר, הרי שהכיסוי הביטוחי מתייחס לסכום שכר נמוך יותר.

נקודה לא פחות חשובה שיש לבצע בעת הפיטורים, התפטרות או יציאה לחל"ת, אומרים המומחים של משגב, היא שמירה על תנאים ודמי ניהול אטרקטיביים בקופות הפנסיוניות הקיימות.

בעת שהעובד עבד כשכיר, המעסיק דאג בדרך כלל הסדר דמי ניהול מוזל לכל העובדים כקבוצה.

בעת סיום יחסי העבודה, על העובד שהתפטר או פוטר או יצא לחל"ת, להסדיר את הנושא באופן פרטני אל מול חברת הביטוח (באמצעות סוכן הביטוח) ובכך להמשיך ליהנות מהתנאים הטובים שהיו לו כשכיר. כל שבריר אחוז מדמי הניהול הוא שווה ערך לאלפי שקלים בחסכון הצבור לפנסיה.

The post ההסדר עם קרן הפנסיה חייב להמשיך גם לאחר הפסקת העבודה first appeared on HRUS משאבי אנוש.

בכתבה למה כדאי לאחד את קרנות הפנסיה ולא להחזיק כמה קרנות במקביל הסברנו מהן הסיבות שבגללן עדיף לאחד את קרנות הפנסיה של העובד.

אחת הנקודות החשובות שיש ליידע לגביהן את העובדים בנוגע לאיחוד קרנות פנסיה שלהם היא, שאף על פי שקרן פנסיה שאינה פעילה יותר משנה, אמורה להתאחד אוטומטית עם הקרן החדשה של אותו עובד, הרי שבפועל, איחוד קרנות פנסיה לא באמת מתרחש באופן אוטומטי. ולכן העובד יצטרך לטפל בכך בעצמו, מול סוכן הביטוח שלו.

מכיוון שכך, עובד שהחליט שהוא רוצה לאחד את קרנות הפנסיה יצטרך כאמור לפנות לסוכן שמפעיל את הקרן החדשה, ולבקש ממנו לאחד (לנייד) את הקרן הישנה עם החדשה.

נקודה חשובה נוספת היא שאין מס על ניוד קרן פנסיה מחברת הביטוח הישנה.

למרות כל זאת, יש כמה דברים שעלולים למנוע את איחוד קרנות הפנסיה. ראשית, קרנות פנסיה ותיקות שנפתחו לפני שנת 2003 מתנהלות באופן שונה מקרנות הפנסיה החדשות, ולכן לא ניתן לאחד אותן עם קרן פנסיה חדשה יותר.

שנית, לא כדאי לאחד קרנות לפני שמתייעצים עם סוכן פנסיוני או סוכן הביטוח. לפעמים, לקרן הישנה היו תשואות טובות יותר.

אם בקרן הישנה (ממקום עבודה קודם) יש תנאים טובים יותר מהקרן החדשה שהוצעה לעובד, לרבות דמי ניהול, תשואות וכד', עדיף להישאר בקרן הפנסיה הישנה, גם במקום העבודה החדש.

חשוב להדגיש כי עובד לא חייב לקבל את קרן הפנסיה שהמעסיק מציע. הבחירה בקרן הפנסיה היא של העובד, ושלו בלבד.

מה לגבי ניוד של ביטוחי מנהלים, קופות גמל וקרנות השתלמות לקרן פנסיה:

על פי התקנות, ניתן להעביר אל קרן הפנסיה כספים ממקורות פנסיונים מגוונים בהם קופת גמל, פוליסת ביטוח מנהלים ואפילו קרן השתלמות נזילה.

כך שמבוטח בביטוח מנהלים יכול בכל שלב להעביר כספים מפוליסת ביטוח המנהלים שברשותו אל קרן הפנסיה ועל ידי כך להפחית את דמי הניהול שהוא משלם.

עם זאת יש לשים לב שההפקדות לביטוח המנהלים לא יעלו על תקרת ההפקדה לקרן הפנסיה המקיפה.

הפקדה לקרן הפנסיה מוגבלת בתקרה חודשית (אשתקד עמדה תקרה זו על 4,866 שקלים בחודש).

אם ההפקדה החודשית של העובד עולה על סכום זה, כלומר אם הוא מנייד את היתרה הצבורה בביטוח המנהלים לקרן הפנסיה כאשר הסכום המועבר הוא יותר מ-58,400 שקלים עבור כל שנת הפקדה, הרי שהכספים שהוא מעביר מביטוח המנהלים, שהם מעבר לתקרה, עוברים לקרן פנסיה משלימה.

המשמעות היא שאין די בהפקדה רק לקרן פנסיה מקיפה והעובד יצטרך להפקיד גם למוצר פנסיוני משלים נוסף (בין אם מדובר בקרן פנסיה משלימה, או קופת גמל או ביטוח מנהלים). לכן יש לבחון יחד עם הסוכן את כדאיות המהלך.

The post באילו מקרים לא ניתן או לא כדאי לאחד את קרנות הפנסיה של העובד first appeared on HRUS משאבי אנוש.